Vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet elemzése és értékelése

Kinek?

·        tulajdonos vagy FB részére (belső ellenőrzés)

·        menedzsment részére (belső könyvvizsgálat)

Miről?

·        saját cégről évközi vagy éves beszámoló alapján, tulajdonos vagy menedzsment részére,

·        partner cégről szerződéskötés előtt a hozzáférhető beszámolók és egyéb információk alapján, menedzsment részére,

·        cégvásárlás előtt a hozzáférhető beszámolók és egyéb információk alapján, tulajdonos vagy FB részére.

Főbb összetevői:

·        strukturális likviditás

·        prompt likviditás

·        eredmény alakulásának vizsgálata

·        vagyonelemek forgalomképességének vizsgálata

·        finanszírozási helyzet elemzése

Alapdokumentumok:

·        mérleg- és eredménykimutatás

·        kiegészítő melléklet

·        üzleti jelentés

·        főkönyvi kivonat, és kartonok

·        adóbevallások

·        üzleti tervek

·        likviditási tervek

Típusa, terjedelme, ideje:

·        nagyvonalú (célja: gyors áttekintés a cégről), max. 5 oldal, 1-3 napon belül,

·        átfogó (célja: gyors áttekintés mellett bővebb ismeretek is a cégről, pl. alkalmazott finanszírozási stratégia, gyengeségek, erősségek, stb.), kb. 10 oldal, 3-5 napon belül